Canaux digitaux
Marchés financiers
Contactez-nous
La Finance Islamique en bref
La Finance Islamique a fait son apparition il y a quelques années en Afrique centrale et au Cameroun en particulier comme un nouveau système financier dont la conceptualisation se construit autour de l’intégration de la dimension éthique dans les dynamiques financières.
La First Bank a été la première institution bancaire au Cameroun et en Afrique centrale à initier le projet de la Finance Islamique en 2014. L’un des principes fondamentaux en matière de Finance Islamique est la séparation des activités de la Banque Islamique de celles de la banque classique.
Cette approche alternative de la Finance est fondée sur le respect de la CHARIA encore appelée loi islamique dont les principales sources sont le coran (livre saint des musulmans) et la Sunna (Un recueil des traditions et des paroles du prophète Mohamed). Pour autant, la Finance Islamique est une Finance Universelle destinée à toutes les obédiences.
Ces sources édictent les principes suivants :
-
L’interdiction de la riba ou de l’intérêt : dans la religion musulmane, l’intérêt et l’usure sont conjointement associés sous le nom Riba, bien que le premier terme renvoie à « la somme que l’on paie pour l’usage de l’argent » et le second à « un délit commis par celui qui prête de l’argent à un taux excessif ».
-
Le principe de Partage des Pertes et Profits (PPP/3P) : c’est le reflet des valeurs que l’Islam transmet : justice, égalité sociale et fraternité.
-
L’interdiction de l’incertitude et de la spéculation (Gharar et Maysir). Le terme Gharar signifie littéralement incertitude, hasard et sa prohibition s’exprime dans les termes suivants : un musulman doit tout faire pour qu’il ne résulte de ses actes aucun conflit ni aucune tension. C’est la raison pour laquelle il ne doit pas effectuer de bay’oul Gharar (achat avec incertitude) dont la transaction englobe une part non négligeable d’ambiguïté, d’incertitude et de hasard sur les caractéristiques du bien échangé : son prix, sa taille, sa couleur, la date de livraison, les échéances ainsi que les montants de remboursements.
-
La prohibition des activités illicites (haram) : le système financier islamique proscrit tout investissement dans certaines activités jugées illicites à l’instar des distilleries, de l’industrie pornographique, des jeux de hasard, des charcuteries, de l’armement, etc.
En finance islamique, le banquier est plus qu’un pourvoyeur de fonds, il est un partenaire qui assume au même titre que le client les conséquences positives et éventuellement négatives des investissements effectués.
Pour finir, la banque islamique présente une résilience plus accrue aux chocs exogènes parce qu’elle est basée sur l’économie réelle.
Compte courant islamique entreprise
Le Compte Courant Islamique vous permet d’effectuer vos opérations de banque (entre autres retraits, versements, virements, remises de chèques), tout en restant fidèles aux principes de la loi islamique. Ce compte donne droit au chéquier.
Avantages
- Compte bancaire conforme à la Charia islamique ;
- Donne droit au chéquier et à une attestation de domiciliation bancaire ;
- Versement minimum à l'ouverture négociable avec le gestionnaire (cas entreprise) ;
- Permet d’effectuer toutes vos opérations bancaires sans restriction ;
- Permet de bénéficier d’un accompagnement financier de la First Bank ;
- Domicilier vos revenus (salaire, pensions de retraite… (cas particulier);
- Souscrire à un package et carte bancaire avec un renouvellement automatique ou à la demande,
Grace aux service digitaux de votre package, consultez et gérez votre compte à distance, a tout moment, avec ou sans internet.
Conditions d’ouverture
- Attestation de localisation géographique de l’entreprise certifiée aux impôts ;
- Etats financiers des deux derniers exercices si la structure est déjà en activité ;
- Attestation de non faillite si la structure est déjà en activité ;
- Demande d’ouverture de compte sur papier entête de l’entreprise ;
- Copie de l’Expédition notariée des statuts pour les Sociétés à responsabilité limitée (SARL) Copie de l’immatriculation au RCCM ;
- Photocopie de la carte de contribuable en cours de validité légalisée aux impôts/NIU ;
- Photocopie de l’attestation de non redevance en cours légalisée aux impôts ;
Et pour chacun des signataires
- 01 photocopie de la CNI ou de la carte de résident en cours de validité ;
- 01 photo 4x4 couleur ;
- 01 plan de localisation du domicile ;
- Photocopie facture SONEL/SNEC/CAMTEL de moins de trois mois ;
- Le numéro d’identifiant unique/Attestation d’immatriculation délivré par la Direction Générale des Impôts ;
Compte courant islamique particulier
Le Compte Courant Islamique vous permet d’effectuer vos opérations de banque (entre autres retraits, versements, virements, remises de chèques), tout en restant fidèles aux principes de la loi islamique. Ce compte donne droit au chéquier.
Avantages
- Compte bancaire conforme à la Charia islamique ;
- Donne droit au chéquier et à une attestation de domiciliation bancaire ;
- Versement minimum à l'ouverture négociable avec le gestionnaire (cas entreprise) ;
- Permet d’effectuer toutes vos opérations bancaires sans restriction ;
- Permet de bénéficier d’un accompagnement financier de la First Bank ;
- Domicilier vos revenus (salaire, pensions de retraite… (cas particulier)
- Souscrire à un package et carte bancaire avec un renouvellement automatique ou à la demande,
Grace aux service digitaux de votre package, consultez et gérez votre compte à distance, a tout moment, avec ou sans internet.
Spécificités
- Pas de frais de tenue de compte
- Pas d’intérêt
- Adapté aux financements islamiques pour les particuliers
CONDITIONS D’OUVERTURE
- 01 photocopie de la CNI ou passeport ;
- 01 photo 4x4 couleur ;
- 01 plan de localisation géographique du domicile ;
- Justificatif de revenus (bulletins de paie en cas d’activité salariée ou carte de contribuable) ;
- Photocopie de la facture SONEL/SNEC/CAMTEL de moins de trois mois ;
- Le numéro d’identifiant unique/Attestation d’immatriculation délivré par la Direction Générale des Impôts
Compte de Dépôt Islamique
Avec ce compte, vous avez le droit de disposer à tout moment par retrait partiel ou total, sans charge ni augmentation de votre dépôt. Il offre la sécurité et vous permet de constituer une épargne.
Avantages
- Epargnez en toute liberté dans le respect de la loi islamique ;
- Sécurisez votre épargne ;
Disposez de votre argent 24h/24 sans limitation de montant
Conditions
- 01 photocopie de la CNI ou passeport ;
- 01 photo 4x4 couleur ;
- 01 plan de localisation géographique du domicile ;
- Justificatif de revenus (bulletins de paie en cas d’activité salariée ou carte de contribuable) ;
- Photocopie de la facture ENEO/CAMWATER/CAMTEL de moins de trois mois ;
Versement initial
Particulier XAF 25 000
Compte Epargne Pèlerinage (CEP)
C’est un compte qui vous permet de constituer de façon progressive et en toute sécurité une épargne en vue d’effectuer le pèlerinage à la Mecque.
Vous permettre de constituer l’épargne requise pour effectuer le devoir religieux(Pèlerinage)
Conditions
- 01 photocopie de la CNI ou de la carte de résident en cours de validité ;
- 01 photo 4x4 couleur ;
- 01 plan de localisation du domicile ;
- Justificatif des revenus (bulletins de paie en cas d’activité salariée ou carte de contribuable) ;
- Photocopie facture SONEL/SNEC/CAMTEL de moins de trois mois ;
- Attestation d’immatriculation
Versement Minimum : XAF 15 000
Compte d’Investissement
C’est un compte basé sur le principe du partage des profits et pertes (3P). Ce sont les comptes bloqués et investis dans des projets licites dont la durée minimum est de trois mois.
Ce compte vous permet de bénéficier de l’accompagnement de notre équipe d’experts en finance islamique qui vous tient la main et oriente vos investissements sur des secteurs à fort potentiels et lucratifs, tout en bénéficiant d’une rémunération halal.
Protéger votre épargne en la rendant inaccessible sur une période que vous aurez préalablement définie ;
Gardez votre épargne confidentielle.
Notre philosophie de financement
LLes prêts sont un pilier de la banque conventionnelle, les banques empruntant aux déposants et prêtant à ceux qui ont besoin de financements. Les banquesconventionnelles réalisent des marges sur la différence entre le taux d’intérêt moinsélevé versé sur les dépôts et le taux d’intérêt plus élevé imputé aux emprunteurs.À l’inverse, les banques islamiques n’ont pas le droit de verser ou de percevoir unintérêt. Les banques compatibles avec la charia n’accordent pas de prêts et ontrecours à d’autres opérations – vente, crédit-bail, et instruments basés sur le principedu partenariat – pour réaliser des marges. Notre fenêtre de banque islamiqueintervient dans la sphère réelle. Pour satisfaire des besoins réels, elle met à la disposition de ses clients des formes de financement respectant les normes AAOIFI.
Nos offres de financement de type commercial
La Mourabaha : Il s’agit d’un contrat de vente dont le coût et la marge bénéficiaire sont communiqués à l’acheteur. La Mourabaha est généralement considérée comme une opération à coût majoré, la banque informant le client du coût exact ainsi que du montant de la majoration. Dans la pratique, ce mode de financement est utilisé pour l’acquisition de tout actif tangible ayant une valeur marchande et licite à l’instar d’une voiture, d’un bâtiment, d’une machine, des stocks de matières premières et de produits finis et semi-finis. La banque achète un actif sous-jacent pour le revendre ensuite. Il y a donc échange d’un actif et d’argent, contrairement à un prêt qui suppose un échange argent contre argent.
Le salam : Il s’agit d’un contrat de vente avec livraison différée de la marchandise. Le Salam est une exception à la règle Charaique générale qui s’applique en cas de vente car le vendeur est autorisé à vendre à terme, ce qui signifie que l’objet de la vente n’existe pas au moment où elle est conclue. Le Prophète autorisait les fermiers à vendre à terme un produit agricole non encore récolté, l’acheteur acquittant le prix intégral le jour un et les parties convenant de la quantité à livrer et du moment de la livraison. Les fermiers pouvaient ainsi utiliser l’argent payé comme capital pour commencer à cultiver. À l’échéance, le fermier livrait la quantité convenue de produits à l’acheteur.
L’istisna : Il s’agit d’un mécanisme de financement qui est comme une extension du concept du Salam. Le Salam porte uniquement sur des marchandises dont le paiement intégral doit être effectué d’avance. À l’inverse, l’istisna est un contrat utilisé pour la construction ou la fabrication de biens uniques (conformément à un cahier des charges précis). Il se rapproche du salam en ce sens qu’il est utilisé pour financer des marchandises qui n’existent pas encore ; mais il n’exige pas le paiement intégral d’avance (les modalités de paiements sont plus souples). À titre d’exemple, une PME souhaite acquérir des wagons-citernes pour ses activités de transport de carburant. Les étapes suivantes seront respectées : 1. La PME contacte la banque islamique pour solliciter le financement de l’acquisition et la fabrication des wagons.
2. La PME achète les wagons-citernes à construire à la banque islamique (contrat d’Istisna). La PME paye le prix d’achat à la banque (coût du des wagons-citernes plus marge bénéficiaire pratiquée par la banque).
3. Bien entendu, la banque n’est pas en mesure de construire les wagons- citernes et en passe donc commande à un constructeur.
Notre offre de financement de type locatif
L’ijarah : C’est un contrat de location. Un bien est acquis par la banque auprès d’un fournisseur. La banque le loue à l’entrepreneur et le coût de location plus la marge sont échelonnés sur toute la période du bail. La variante Wa Iktina permet à l’entrepreneur d’acquérir à terme l’objet loué.
Exemple de financement ijarah
NEW Transport SARL cherche à élargir son réseau de distribution et souhaite investir dans de nouveaux camions de livraison. Au lieu d’engager une somme significative dans l’achat de nouveaux camions, l’entreprise décide plutôt de les louer auprès de la fenêtre de banque islamique d’Afriland First Bank au titre d’un contrat ijarah. Afriland First Bank Finance Islamique fournit deux camions à NEW Transport SARL moyennant un loyer locatif mensuel. Afriland First Bank Finance Islamique reste propriétaire des camions tout au long de la période de location. Au terme de la location, quatre possibilités sont envisageables :
- Proroger le contrat de location ;
- NEW Transport SARL achète les camions auprès de la First Bank Finance Islamique ;
- La First Bank Finance Islamique offre l’actif au client ;
- NEW Transport SARL restitue les camions à la First Bank Finance Islamique.
Notre réseau de finance islamique compte 3 guichets :
- Guichet de Yaoundé, situé en face du collège de la retraite.
- Guichet de Douala, au sein de notre agence First Bank de Bonanjo.
- Guichet de Garoua : au sein de notre agence First Bank
Signature de la convention d’assistance technique avec la SID pour la mise en place d’une fenêtre islamique au sein de la First Bank ;
Lancement officiel de la fenêtre islamique;
Ouverture officielle du guichet de Yaoundé;
Signature de convention de 15 Millions EUR entre ICD et AFRILAND Cameroun;
Ouverture officielle du Guichet Islamique de Douala
Signature de convention de 45 Millions EUR entre ICD et AFRILAND FIRST GROUP;
Ouverture du Guichet islamique de Garoua
Signature de convention de 40 Millions EUR (ICD / BADEA) et AFRILAND Cameroun;
Signature de convention de 15 Millions EUR (ICD) et AFRILAND Cameroun;
Signature de convention de 10 Millions USD ITFC ligne de financement pour l'accompagnement des PME;
Nos partenaires
1/ Islamic Corporation for the Development of Private Sectors (ICD)
La Société islamique pour le développement du secteur privé (SID) est une institution financière multilatérale de développement, filiale du Groupe de la Banque Islamique de Développement (BID). Elle a été créée en Novembre 1999 pour soutenir le développement économique de ses pays membres à travers l’octroi de fonds pour les projets privés, la promotion de la concurrence et l'esprit d'entreprise, la fourniture de services consultatifs aux gouvernements et l’encouragement des investissements frontaliers.
2/ La Banque Arabe pour le Développement Economique en Afrique (BADEA)
La Banque Arabe pour le Développement Economique en Afrique (BADEA) est une institution financière, financée par les états membres de la Ligue des Etats Arabes (LEA) signataires de l’Accord portant création de la Banque le 18 Février 1974. C’est une institution internationale autonome dotée de la personnalité juridique et internationale pleine et entière, et de l’autonomie administrative et financière. Elle est régie par les dispositions de l’accord de création et par les principes du droit international.
La BADEA vise à contribuer au développement de la coopération économique, financière et technique arabo-africaine, concrétisant ainsi la solidarité arabo-africaine basée sur l’égalité et l’amitié. A cette fin, la Banque est chargée :
- de contribuer au financement du développement économique dans les pays africains,
- d’encourager la participation des capitaux arabes dans le développement économique africain
- de contribuer à la fourniture de l’assistance technique nécessaire au développement de l’Afrique
3/ The Islamic Trade Finance Corporation (ITFC)
La Société islamique internationale de financement du commerce (ITFC) est membre du groupe de la Banque islamique de développement (BIsD). Elle a été créée avec l'objectif principal de faire progresser le commerce entre les pays membres de l'Organisation de la coopération islamique (OCI), ce qui contribuerait en fin de compte à l'objectif primordial d'améliorer les conditions socio-économiques des populations à travers le monde.
Elle est devenue un catalyseur pour le développement du commerce pour les pays membres de l'OCI et au-delà, elle aide les entités dans les pays membres à obtenir un meilleur accès au financement du commerce et leur fournit des programmes d'assistance technique liés au commerce, ce qui leur permettrait d'avoir les outils nécessaires pour concurrencer avec succès sur le marché mondial.
